【ふるさと納税の始め方】節税効果と2025年最新おすすめ返礼品ランキング

2025年6月22日

ふるさと納税は、節税効果がありながら地域の特産品を楽しめるお得な制度です。

初めての方でも簡単に始められるよう、ふるさと納税の仕組みや節税のポイント、2025年最新の人気返礼品ランキングを紹介します。この記事を読めば、ふるさと納税を賢く活用して、お得に地域貢献する方法がわかります。

ふるさと納税とは？仕組みを簡単解説

ふるさと納税は、好きな自治体に寄付をすることで、寄付金額から2,000円を差し引いた分が翌年の住民税や所得税から控除される制度です。寄付のお礼として、地域の特産品やサービス（返礼品）がもらえるため、実質2,000円の負担で高品質な商品を手に入れられるのが魅力です。

ふるさと納税の節税効果

ふるさと納税の最大のメリットは節税効果です。たとえば、年収500万円の人が30,000円寄付した場合、28,000円が税金から控除され、自己負担は2,000円のみ。返礼品の価値が寄付金額の30%程度と仮定すると、9,000円相当の商品が2,000円で手に入る計算になります。
ポイント：
控除上限額は年収や家族構成で異なるため、事前にシミュレーターで確認しましょう（例：さとふる控除額シミュレーション）。

寄付額が50万円を超える場合、返礼品の価値が一時所得として課税対象になる可能性があるので注意が必要です。

控除上限額早見表：2025年対応

ふるさと納税の控除上限額は、年収と家族構成で決まります。

以下の早見表は、総務省のふるさと納税ポータルサイトや主要ふるさと納税サイトのデータを基に、2025年4月現在の制度を反映した目安です。

年収（給与収入）	独身または共働き	夫婦（配偶者控除あり）	夫婦＋子1人（高校生）	夫婦＋子1人（大学生）
300万円	28,000円	19,000円	15,000円	7,000円
400万円	42,000円	33,000円	29,000円	20,000円
500万円	61,000円	48,000円	44,000円	35,000円
600万円	77,000円	69,000円	65,000円	49,000円
700万円	108,000円	86,000円	82,000円	66,000円
800万円	134,000円	120,000円	116,000円	100,000円

表の前提：

共働き：配偶者の給与収入201万円以上（配偶者控除なし）。
夫婦：配偶者に収入なし（配偶者控除適用）。
高校生：16～18歳の扶養親族、大学生：19～22歳の特定扶養親族。
中学生以下の子は控除額に影響なし（例：共働き＋小学生1人は「共働き」と同額）。
住宅ローン控除や医療費控除は考慮せず、給与所得者のみを対象。
社会保険料は給与収入の15%と仮定。

使用方法：

自分の年収と家族構成を確認。
表の該当する金額内で寄付すれば、自己負担2,000円で返礼品がもらえる。
より正確な金額は、さとふる控除シミュレーターや楽天シミュレーターで計算。

注意点：

控除上限額を超える寄付は全額控除されない。
年収は2025年1～12月の見込み額を使用（ボーナス含む）。
詳細な計算は税理士や自治体に相談。

ふるさと納税の始め方：5ステップで簡単スタート

初めての方でも迷わず始められるよう、以下の5ステップで解説します。

＜控除上限額を確認する＞
自分の年収や家族構成に基づき、控除上限額を計算します。楽天ふるさと納税やふるさとチョイスなどのサイトにあるシミュレーターが便利です。

＜ふるさと納税サイトを選ぶ＞
主要なふるさと納税サイトを比較し、自分に合ったものを選びましょう。おすすめは以下の3つ：
ふるさとチョイス：返礼品数No.1（約64万品）、自治体情報が充実。

楽天ふるさと納税：楽天ポイントが貯まり、キャンペーンでお得。

さとふる：初心者向けで配送状況の確認が簡単。

＜返礼品を選ぶ＞
食品、日用品、旅行クーポンなど、豊富な返礼品から好みのものを選びます。後ほど紹介する「2025年最新ランキング」を参考にしてください。

＜寄付を申し込む＞
サイトで寄付金額を入力し、クレジットカードやPayPayなどで決済。決済名義は控除を受ける人と一致させるよう注意しましょう。

＜税金控除の手続き＞
寄付後、自治体から送られる「寄付金受領証明書」を使い、確定申告またはワンストップ特例制度で控除申請を行います。ワンストップ特例なら、書類を返送するだけでOK！

2025年最新！おすすめ返礼品ランキングTOP5

2025年6月時点の人気ランキングを基に、還元率やレビュー評価が高い返礼品を厳選しました。

1.北海道別海町：北海道産牛肉別海牛焼肉（還元率約40%）
寄付金額：10,000円
内容：別海牛焼肉用600g
特徴：楽天ふるさと納税2024年間ランキング1位の常連。柔らかくジューシーな味わいが人気。
おすすめポイント：小分けパックで使いやすく、BBQや普段の食事に最適。

2.茨城県八千代町：国産うなぎ蒲焼き3尾セット（還元率約35%）
寄付金額：15,000円
内容：うなぎ蒲焼き3尾（380g）、タレ・山椒付き
特徴：ふるなびで高評価の訳あり品。サイズ不揃いだが味は一級品。
おすすめポイント：土用の丑の日やギフトにも喜ばれる。

山梨県韮崎市：シャインマスカット約2kg（還元率約38%）
寄付金額：20,000円
内容：シャインマスカット3～4房（約2kg）
特徴：さとふるで人気急上昇。甘みが強く種なしで食べやすい。
おすすめポイント：2025年発送の先行予約が可能。

福岡県糸島市：夢つくし 5kg～15kg（還元率約45%）
寄付金額：10,000円（5kg）
内容：令和6年産夢つくし5kg
特徴：楽天ふるさと納税米部門No.1。コスパ抜群で日常使いに最適。
おすすめポイント：容量を選べるので大家族にもおすすめ。

兵庫県西脇市：リナビスクリーニング衣類10点セットクーポン（還元率約50%）
寄付金額：30,000円
内容：衣類クリーニング10点クーポン
特徴：楽天ふるさと納税で高評価。実用的な返礼品として人気。
おすすめポイント：スーツやコートをまとめてクリーニングしたい人に。

返礼品比較表：2025年最新おすすめ返礼品

以下は、2025年6月時点の楽天ふるさと納税、さとふる、ふるなびなどのランキングや還元率を基に厳選した返礼品の比較表です。還元率は市場価格を参考に算出しており、ユーザーのニーズ（コスパ、品質、実用性）を考慮しました。

返礼品名	自治体	寄付金額	内容	還元率	特徴	リンク
別海牛焼肉	北海道別海町	10,000円	600g	約40%	楽天ランキング常連。小分けで使いやすい。	楽天ふるさと納税
国産うなぎ蒲焼き	茨城県八千代町	15,000円	3尾（380g）	約35%	訳ありだが高評価。土用の丑日に最適。	ふるなび
シャインマスカット	山梨県韮崎市	20,000円	約2kg（3～4房）	約38%	甘みが強く人気急上昇。2025年先行予約可。	さとふる
夢つくし米	福岡県糸島市	10,000円	5kg	約45%	コスパ抜群。楽天米部門No.1。	楽天ふるさと納税
リナビスクリーニング	兵庫県西脇市	30,000円	衣類10点クーポン	約50%	実用性が高く、レビュー高評価。	楽天ふるさと納税